Агент по приему заявок на приобретение, погашение и обмен инвестиционных паев - юридическое лицо, имеющее лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности, осуществляющее деятельность по приобретению, погашению и обмену инвестиционных паев фонда на основании договора поручения, заключенного с управляющей компанией и доверенности. Агентом по приему заявок может быть также специализированный депозитарий.
Активы фонда - имущество, составляющее фонд, в состав которого входят финансовые вложения (ценные бумаги), денежные средства, дебиторская задолженность.
Аудитор паевого инвестиционного фонда - юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности в области аудита и заключившее договор с управляющей компанией паевого инвестиционного фонда на проведение аудита фонда.
Доверительное управление - по договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя). Передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к доверительному управляющему.
Инвестиционная декларация фонда - ограничения на объекты инвестирования и цель инвестирования средств, изложенные в Правилах паевого инвестиционного фонда.
Инвестиционный доход (убыток) - реализованный финансовый результат инвестиций, фиксируемый при выходе из инвестиций. Рассчитывается как разница между ценой продажи (выхода из) инструмента инвестиций и ценой покупки (входа в) инструмента инвестиций.
Инвестиционный пай - именная бездокументарная неэмиссионная ценная бумага, удостоверяющая долю его владельца в праве собственности на имущество, составляющее ПИФ, право требовать от Управляющей компании надлежащего доверительного управления ПИФом, право на получение денежной компенсации при прекращении паевого инвестиционного фонда.
Открытый паевой инвестиционный фонд - инвестиционный фонд, паи которого выдаются и погашаются каждый рабочий день.
Паевой Инвестиционный Фонд - обособленный имущественный комплекс, состоящий из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компании с условием объединения этого имущества с имуществом иных учредителей доверительного управления, и из имущества, полученного в процессе такого управления, доля в праве собственности на которое удостоверяется ценной бумагой, выдаваемой управляющей компанией. ПИФ не является юридическим лицом.
Правила Фонда - условия договора о доверительном управлении имуществом паевого инвестиционного фонда.
Регистратор - юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев инвестиционных паев фонда.
Реестр владельцев паев - система записей о паевом инвестиционном фонде, об общем количестве выданных и погашенных инвестиционных паев этого фонда, о владельцах инвестиционных паев и количестве принадлежащих им инвестиционных паев, номинальных держателях, об иных зарегистрированных лицах и о количестве зарегистрированных на них инвестиционных паев, дроблении инвестиционных паев, записей о приобретении, об обмене, о передаче или погашении инвестиционных паев.
Специализированный Депозитарий (СД) - юридическое лицо, созданное в форме акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью в соответствии с законодательством РФ и имеющее лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также лицензию на осуществление депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг. Основные функции: учет и хранение имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, в том числе контроль за распоряжением имуществом паевого инвестиционного фонда.
Стоимость чистых активов (СЧА) - определяется как разница между стоимостью активов такого фонда и величиной обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов.
Управляющая Компания - юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации, в форме открытого или закрытого акционерного общества, общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, осуществляющее свою деятельность по доверительному управлению имуществом ПИФ только на основании специального разрешения (лицензии). Указанная деятельность может совмещаться только с деятельностью профессионального участника рынка ценных бумаг по доверительному управлению ценными бумагами.
